出纳应该知道公司的应收应付吗?

出纳必须清楚公司的应收应付情况。应收账款是客户欠的钱，应付账款是公司欠供应商的钱。出纳每天处理现金收支，需要核对账目是否准确。比如收到客户货款要记应收，付给供应商要记应付。这些数据直接影响公司现金流，不能出错。

应收应付的重要性

应收应付管理不好会导致资金紧张。公司有10万元应收款未收回，就无法及时支付8万元应付款。出纳要定期催收欠款，避免坏账。同时要合理安排付款时间，比如供应商要求30天付款，出纳可以第25天再支付，保持资金周转灵活。这些细节影响公司生存。

出纳的日常工作

出纳每天要登记现金流水，区分应收应付。比如今天收到5万元货款，记应收减少；支付2万元材料费，记应付减少。月底要和会计对账，确保数据一致。出纳还要注意大额支出审批，避免随意支付。做好这些工作，公司资金才能健康运转。