财务部需要审核采购吗?

财务部必须审核采购流程。每一笔采购订单都需要核对预算、价格和供应商资质。财务人员会检查发票金额是否与合同一致，付款条件是否符合公司规定。大额采购还需要评估成本效益，避免资金浪费。采购部门提交申请后，财务部会逐项审核单据，确保支出合理合法。审核通过后才能安排付款，整个过程严格把控资金流向。

审核的具体内容

财务部重点审核采购的三个环节：事前预算、事中比价、事后报销。预算超支的申请会被退回，要求调整采购计划。价格方面会参考历史数据和市价，防止虚高报价。报销时必须提供完整票据，缺少任何一张单据都无法通过审核。财务部还会定期抽查采购合同，检查是否存在违规条款。这些措施能有效降低公司财务风险。